Cómo crear un modelo financiero flexible basado en la hoja de ruta

Los términos "top-down" y "bottom-up" no se limitan al dimensionamiento del mercado, sino que también se aplican al modelado financiero. Es precisamente al hacer la transición desde la evaluación del mercado al modelado financiero cuando comienza a surgir una imagen realista del SOM (Mercado Servible y Alcanzable) - la parte del mercado que la empresa espera capturar. SOM en el dimensionamiento del mercado y los ingresos en un modelo financiero a largo plazo son uno y el mismo, y en última instancia, deberían alinearse.

Durante la investigación de mercado, se determina el número total de clientes y la cantidad de dinero en su industria en general y se hacen suposiciones sobre la cuota de mercado que puede capturar. El objetivo de un modelo financiero es describir el camino y los costos necesarios para alcanzar esos ingresos y esa cuota de mercado y si puede ser rentable.

El enfoque "top-down" para el modelado financiero se centra en manipular el modelo para lograr ingresos a nivel de SOM. Por lo general, significa un modelo financiero simple que incorpora una tasa de crecimiento que permite alcanzar la cuota de mercado deseada en el futuro previsible. Para comparar aspiraciones con la realidad, vale la pena pasar a un enfoque "bottom-up" - donde los cálculos comienzan desde los recursos necesarios para crear y vender el producto.

En la práctica, siempre se utiliza una combinación de estos enfoques, a menudo a través de varias iteraciones, hasta que se alcanza un equilibrio entre los planes ambiciosos de cuota de mercado y la realidad de alcanzarlos.

Es esencial que la evaluación del mercado preceda al trabajo en el modelo financiero. De esta manera, tienes un punto de referencia claro para el modelado. Si la planificación "bottom-up" arroja cifras lejos de la cuota de mercado potencial estimada, es una señal para idear estrategias de crecimiento más dinámicas. Prueba diferentes modelos de negocio, canales de marketing y métodos organizativos. El conocimiento del mercado también protege contra la predicción de números poco realistas, por ejemplo, si tu modelo proyecta 1 millón de clientes en cinco años, mientras que el tamaño de tu público objetivo es solo de 500 000, inmediatamente notarás el error.

La fuente de ingresos y su crecimiento son el resultado de acciones específicas para desarrollar una empresa, en lugar de un porcentaje de crecimiento deseado que simplemente se puede prever. Las referencias a las tasas de crecimiento de la industria por sí solas no funcionan; siempre necesitas un plan para ingresar a un mercado prometedor.

Dos componentes fundamentales sin los cuales no se pueden generar ingresos son el producto y su entrega al cliente. En otras palabras, para iniciar los ingresos, primero debes invertir dinero y recursos en la creación del producto, seguido de su promoción y ventas. La tasa de crecimiento de los ingresos empresariales depende de estos gastos y de la hoja de ruta del proyecto.

Aquí, se puede recordar el concepto de prueba de productos y ventas incluso antes de que los productos en sí mismos sean creados, especialmente popular en el ámbito de las startups tecnológicas. Esta práctica es indudablemente útil y ha demostrado sus ventajas. Sin embargo, en primer lugar, incluso para tales pruebas, necesitas considerar los gastos para crear una página de destino o un MVP (Producto Mínimo Viable) y un presupuesto para campañas publicitarias de prueba. En segundo lugar, en este artículo, estamos discutiendo un modelo financiero a largo plazo, lo que implica prever el uso comercial completo del producto. Por lo tanto, no hay contradicciones, y realizar pruebas antes del lanzamiento completo del producto te permite hacer el modelo más preciso mediante el uso de cifras reales, como los costos de adquisición de clientes específicos para tu proyecto.

Para el crecimiento de los ingresos de una empresa, tanto el producto como el proceso de sus ventas son significativos. Incluso el mejor producto permanece desconocido para los clientes sin una promoción adecuada. De manera similar, un excelente marketing con un producto débil conduce a una baja conversión y retención de clientes. En ambos casos, resulta en recursos gastados en vano y una incapacidad para obtener ganancias.

Ahora, pasemos a los elementos financieros específicos que constituyen un negocio funcional y generador de ingresos. Los costos de creación del producto incluyen gastos para su producción. En el caso de productos digitales, esto cae principalmente bajo la categoría de "Investigación y Desarrollo" (I+D). Puede abarcar gastos para equipos y desarrolladores internos o externos, adquisición de derechos de propiedad intelectual y más. En el caso de la fabricación, la I+D sigue siendo una categoría importante, pero implica costos de materiales significativamente más altos. La categoría de "Gastos de Capital" ("CAPEX") incluye gastos para comprar equipos, vehículos, terrenos, computadoras de empleados, servidores internos y otros bienes. El costo directo del producto, conocido como "Costo de Bienes Vendidos" ("COGS"), incluye materiales y gastos de producción, personal en fabricación y costos de infraestructura para productos digitales.

La venta de productos se realiza a través de dos canales principales dependiendo del tipo de producto y del modelo de negocio: ventas y marketing. Inicialmente, necesitas que los clientes conozcan tu producto; estos son gastos para campañas de marketing integrales y esfuerzos de relaciones públicas destinados al reconocimiento de la marca y el producto. Después, necesitas convertir esta conciencia en compras reales, que pueden hacerse a través de marketing directo y mecanismos de compra de autoservicio o a través de un departamento de ventas. En este contexto, nuestros ingresos potenciales dependerán directa o indirectamente de elementos del modelo financiero, como los presupuestos para diversas campañas de marketing y la nómina del departamento de ventas.

Además, los ingresos y, más importante aún, las ganancias no crecen uniformemente. La empresa invierte en la mejora del producto, la expansión a nuevos mercados, el lanzamiento de publicidad y recibe una respuesta correspondiente en términos de números de clientes e ingresos. Algunas acciones tienen un mayor impacto, mientras que otras tienen uno menor.

Vale la pena señalar que los ingresos comprenden dos componentes: el número de clientes y los precios. En el modelo financiero, calculamos el número potencial de clientes y sus compras, que luego se multiplican por los precios que establecemos para nuestro producto.

En este artículo, examinamos un modelo financiero para un nuevo negocio, dirigido a prever los ingresos y gastos potenciales de la empresa, determinar el punto de equilibrio y calcular las inversiones requeridas. Para lograr esto, utilizamos un "Modelo de Tres Estados Financieros", que pronostica movimientos en tres informes financieros estándar: el estado de pérdidas y ganancias (P&G), el estado de flujo de efectivo y el balance.

En esta etapa, dejamos de lado la evaluación del valor del negocio, el retorno de inversión del inversor y otros cálculos interesantes, que, sin embargo, tienen poco uso si la empresa carece de comprensión de su camino hacia el éxito comercial.

El objetivo de nuestro modelo es vincular la hoja de ruta del proyecto, los gastos necesarios para su implementación y la dinámica del crecimiento de clientes e ingresos. Estamos creando un modelo financiero en Google Sheets (el mismo algoritmo funciona para Excel) que será una herramienta flexible para planificar un nuevo negocio. Por lo tanto, separamos todos los datos de entrada en pestañas individuales, y los pronósticos principales se calculan automáticamente en función de fórmulas.

Comencemos con la estructura de nuestro archivo de modelo financiero en Google Sheets:

Pestaña "Configuración"
Aquí, establecemos los parámetros generales para el negocio.
Pestaña "Hoja de Ruta"
Listamos los eventos en la hoja de ruta del negocio que influirán en la dinámica de los ingresos y gastos de la empresa.
Pestaña "Nómina"
Ingresamos información sobre los empleados asalariados.
Pestaña "Proyecciones"
Ingresamos los datos iniciales para generar todos los flujos de ingresos y gastos. El inicio de varios elementos de ingresos y gastos está vinculado a eventos en la hoja de ruta, y la generación de ingresos depende de los gastos directos que conducen a las ventas. La pestaña "Pronóstico mensual" se basa en los valores ingresados aquí.
Pestaña "Pronóstico Mensual"
Aquí, creamos un pronóstico financiero detallado para el negocio mensualmente.
Pestaña "P&G | Flujo de Efectivo | Balance"
Compilamos estados financieros: el estado de pérdidas y ganancias (P&G), el estado de flujo de efectivo y el balance en una base mensual.
Pestaña "Datos para Gráficos"
Esta es una pestaña auxiliar para facilitar la creación de gráficos para la pestaña "Gráficos".
Pestaña "Gráficos"
Esta pestaña es para visualizar métricas clave del negocio. Los gráficos se generan en base a los datos de la pestaña "Datos para Gráficos".

Aquí puedes comprar la plantilla del modelo financiero descrito en este artículo.

Esta es la primera pestaña del modelo financiero, y es donde especificas los parámetros generales para el negocio: país, moneda y tasas impositivas. Basado en las tasas impositivas proporcionadas aquí, el impuesto sobre las ganancias se calcula en la pestaña "P&G | Flujo de Efectivo | Balance", y el impuesto sobre nómina se calcula en la pestaña "Nómina". Además, el capital inicial aportado por los fundadores al inicio del negocio se registra en las secciones relevantes de las pestañas "Flujo de Efectivo" y "Balance".

En esta sección del modelo financiero, documentamos los eventos en la hoja de ruta del negocio que impactarán en los ingresos y gastos de la empresa. Aquí, necesitas listar estos eventos y especificar sus fechas planificadas. Estos eventos pueden incluir el lanzamiento de nuevos productos, expansión a nuevas regiones, recaudación de fondos y otros eventos, tanto importantes como menos significativos, que influirán en el negocio.

Puedes establecer las fechas indicando cuántos meses después de una recaudación de fondos u otro evento específico ocurrirá el evento. En Google Sheets y Excel, esto se implementa utilizando la función EDATE. Los eventos enumerados en esta pestaña se integran en menús desplegables en las pestañas "Nómina" y "Proyecciones". Esta integración te permite vincular la introducción de nuevos gastos o ingresos y la contratación de empleados específicos a eventos en tu hoja de ruta. Dependiendo del evento seleccionado, las pestañas "Nómina" y "Proyecciones" se llenarán automáticamente con fechas a partir de las cuales se originan los ingresos y gastos individuales. Estos datos luego se tendrán en cuenta en la pestaña "Pronóstico Mensual" a partir del mes relevante en adelante.

En esta parte del modelo financiero, ingresamos los títulos de los puestos, los montos de salario, especificamos las fechas de contratación y planificamos el porcentaje anticipado de aumento salarial anual. Los gastos totales de empleados, incluidos los impuestos, se calculan en función de la tasa especificada en "Configuración", y las fechas de contratación se completan automáticamente desde la "Hoja de Ruta" en función del evento seleccionado.

El enfoque de integrar la hoja de ruta en el modelo financiero y utilizar herramientas simples de Google Sheets nos permite abordar conscientemente el plan de contratación y nos ayuda a mantenernos organizados con las fechas. Al visualizar los eventos en la hoja de ruta, entendemos que, por ejemplo, para lanzar en una nueva región, necesitaremos empleados para hacerlo posible: comercializadores locales y gerentes de ventas, especialistas de soporte en el idioma requerido, y así sucesivamente.

Los datos de esta pestaña se transfieren a la sección "Pronóstico Mensual" del modelo financiero, donde comienzan a considerarse los gastos de personal a partir de la fecha especificada, teniendo en cuenta el aumento salarial anual.

La pestaña "Proyecciones" sirve como la "dada" en nuestra tarea de modelo financiero. Aquí, recopilamos todas nuestras suposiciones sobre cómo crecerán los números de clientes, qué precios estableceremos para los productos y qué gastos operativos y de capital incurriremos durante las operaciones.

El procedimiento general es el siguiente: en cada sección, establecemos los valores iniciales para las métricas, especificamos las fechas a partir de las cuales aparecen en el modelo y determinamos el algoritmo para la dinámica de estas métricas.

Comenzamos ingresando los datos de entrada en el mismo orden en que se reflejarán en el pronóstico y el estado de pérdidas y ganancias. Esto sigue la estructura clásica: ingresos, costo de bienes vendidos, gastos operativos, otros gastos.

En la primera sección de los datos de entrada para nuestro modelo financiero, nos enfocamos en los Ingresos. Como se mencionó anteriormente, para calcular los ingresos, necesitamos determinar el número de clientes y los precios. Para varios tipos de productos y modelos de negocios, el número de clientes se calculará en función de diferentes indicadores clave. Para la mayoría de las empresas, los clientes provendrán de tres canales principales: orgánico (clientes que descubren la empresa por sí mismos), marketing directo pago (clientes que convierten directamente desde anuncios pagados) y ventas (clientes que compran después de interacciones directas con gerentes de ventas).

En este artículo, exploraremos la previsión de ingresos para una aplicación móvil con un modelo de negocio de "Suscripción". Los clientes provendrán de canales orgánicos y pagos, y el departamento de ventas no será relevante en este caso.

Comenzamos pronosticando la métrica base desde la cual nuestros clientes se moverán hacia una compra: el número de instalaciones de la aplicación. Para productos con ventas en línea (como plataformas SaaS y tiendas en línea), esta parte será muy similar y comenzará con el tráfico del sitio web.

Tráfico Orgánico

Estimamos el número de instalaciones orgánicas de la aplicación en el primer mes de operación del producto. Seleccionamos de la lista desplegable un evento en la hoja de ruta cuando nuestra aplicación esté disponible para los usuarios. A continuación, establecemos la dinámica del aumento mensual en el número de descargas de la aplicación. Una vez hecho esto, a partir de la fecha seleccionada en la pestaña "Pronóstico Mensual", el número de instalaciones de la aplicación se calculará mensualmente a la tasa de crecimiento especificada.

El impacto de los diferentes esfuerzos en el tráfico orgánico no es directo y lineal, por lo que no podemos establecer el cálculo de instalaciones de la aplicación en función de los gastos en esta sección. Sin embargo, es esencial recordar que el crecimiento orgánico no sucede por sí solo. Requiere trabajo en recursos y contenido, campañas de marketing dirigidas al reconocimiento de la marca, gastos para agencias de SEO o especialistas internos, y más. Todos estos costos deben tenerse en cuenta en las siguientes secciones del modelo financiero y considerar si los esfuerzos planificados producirán el crecimiento orgánico que has imaginado.

Instalaciones Pagadas

El cálculo del número de instalaciones de la aplicación desde canales de marketing directo pagado es más sencillo. Depende directamente del presupuesto de marketing y el costo medio por instalación (CPI). Los puntos de referencia para el CPI, tanto promedio como específicos para tu industria, se pueden encontrar a través de investigaciones en línea: hay muchos artículos analíticos con estadísticas de agencias de marketing y plataformas publicitarias.

En esta sección del modelo financiero, comenzamos especificando el presupuesto de marketing mensual y el evento de la hoja de ruta que marca el lanzamiento de la primera campaña. Ahora, necesitas establecer las tasas de crecimiento del presupuesto. En la práctica, es difícil imaginar una situación en la que aumentes uniformemente el presupuesto cada mes en un pequeño porcentaje. Por lo general, el crecimiento del presupuesto de marketing depende de eventos específicos que justifican dicho aumento. Elegimos estos eventos de la hoja de ruta y especificamos los montos de los presupuestos adicionales. Por ejemplo, tiene sentido fortalecer las campañas de marketing al lanzar nuevos productos, introducir nuevas características o expandirse a nuevas regiones.

Precios y Conversión

Ahora vamos a comenzar a definir las condiciones para generar los flujos de ingresos en sí mismos. En nuestro ejemplo, estos son los ingresos de las ventas de suscripciones.

Primero, necesitamos decidir el precio para el cliente y la fecha de inicio de las ventas. En el caso de un modelo de negocio de suscripción, otra métrica crítica es la Rotación. Indica qué porcentaje de tus suscriptores activos cancelarán su suscripción en promedio cada mes.

Luego, necesitamos especificar la tasa de conversión para la compra de nuestro producto. Basado en los datos ingresados aquí, calcularemos tanto los ingresos de un cliente durante su vida útil (LTV - valor de vida útil) como el costo de adquisición de cliente (CAC).

A continuación, siguiendo los mismos principios, ingresas los datos para calcular el Costo de Bienes Vendidos (COGS, por sus siglas en inglés) y los Gastos Operativos (SG&A, por sus siglas en inglés - Gastos de Venta, Generales y Administrativos).

El cálculo del COGS diferirá significativamente para varios tipos de negocios, mientras que los gastos operativos son más universales. Las principales categorías de gastos operativos típicamente incluyen costos de marketing y administrativos. Además, un gasto significativo son los salarios de los empleados, pero en nuestro modelo financiero, lo hemos separado en una pestaña dedicada (la pestaña "Nómina") para facilitar su uso.

Es importante tener en cuenta que la pestaña "Nómina" incluye solo a empleados asalariados. Si planeas trabajar con freelancers y externalizar trabajos a través de acuerdos de servicio, incluye estos costos en la sección de gastos operativos bajo la categoría correspondiente. Por ejemplo, puedes incluir los costos de "Diseño" en otros gastos de marketing o los "Servicios de Contabilidad" en gastos administrativos.

Al desglosar los gastos de esta manera, puedes reflejar con precisión tu estructura de costos y comprender cómo cada ítem de gasto contribuye a la salud financiera general de tu negocio. Esta granularidad es valiosa para la toma de decisiones y el análisis financiero.

Al final de esta sección, especificas qué recursos tangibles necesitarás adquirir para las operaciones de tu negocio y estableces los plazos de depreciación. Estos son tus Gastos de Capital (CAPEX).

Actualmente, algunos negocios digitales pueden ser lanzados y operados sin gastos de capital significativos en activos tangibles. Sin embargo, si planeas proporcionar a los empleados computadoras u otros elementos esenciales para el lugar de trabajo, estos costos deben incluirse en tu modelo financiero. Utilizando las funciones de Google Sheets y una presentación estructurada de la información, puedes agregar automáticamente gastos para equipar el lugar de trabajo de un nuevo empleado según tu plan de contratación de personal en la pestaña "Nómina".

Tener una comprensión clara de tus gastos de capital es crucial para administrar tu flujo de efectivo y asegurarte de asignar recursos de manera efectiva en tu negocio. También te ayuda a planificar el crecimiento y tomar decisiones financieras informadas.

La pestaña "Pronóstico Mensual" es donde todos los datos se calculan automáticamente. Tu tarea aquí es aprovechar las características de Google Sheets o Excel y escribir fórmulas para el cálculo dinámico de todos los indicadores. La estructura de tu pronóstico es visible en la imagen anterior. En esta pestaña del modelo financiero, proporcionas un desglose detallado de lo que sucede con todos los elementos de ingresos y gastos. Esto te permite identificar las fortalezas y debilidades de tu proyecto planificado y perfeccionarlo a una versión viable ajustando los datos de entrada en las pestañas descritas anteriormente.

Los datos de esta pestaña detallada de pronóstico financiero luego se agregan de forma concisa en la siguiente pestaña, "P&G | Flujo de Efectivo | Balance", donde compilas los tres estados financieros principales.

Crear un pronóstico financiero detallado y proyectar con precisión tus ingresos y gastos es una parte crítica de la planificación financiera para un negocio. Te ayuda a comprender la salud financiera de tu empresa y tomar decisiones informadas sobre tus operaciones y estrategias de crecimiento. Este nivel de detalle te permite identificar tendencias, analizar tu desempeño financiero y hacer ajustes según sea necesario para alcanzar tus objetivos comerciales.

El pronóstico comienza con un cálculo mensual detallado del número potencial de clientes y los ingresos. Luego, se incluyen todas las secciones de gastos.

Para establecer las fórmulas que vinculen el pronóstico con los datos de entrada de otras pestañas, utilizamos el siguiente principio:

1. A través de la función IF (SI), verificamos si debemos considerar la partida seleccionada del modelo financiero en este mes, comparando el valor del mes en "Pronóstico Mensual" con la fecha de inicio en "Proyecciones".
2. Si el mes actual es anterior al mes de inicio en los datos de entrada, dejamos la celda en "0".
3. Si el mes actual es igual o posterior al mes de inicio, insertamos en la celda el valor de "Proyecciones".
4. Si necesitamos establecer una dinámica de crecimiento, la fórmula se complica y se agrega dinámica utilizando uno de varios algoritmos posibles.

Este enfoque es sistemático y te ayuda a construir un modelo financiero que sea flexible y receptivo a los cambios en tu plan de negocios. Asegura que tus números pronosticados correspondan a tus suposiciones, cronogramas y cualquier expectativa de crecimiento que hayas establecido para tu negocio. Este nivel de detalle y precisión es esencial para una planificación financiera y toma de decisiones precisa.

Si bien requiere cierto esfuerzo y reflexión inicial para configurar las fórmulas y la estructura de un modelo financiero, los beneficios de tener un modelo bien organizado y lógicamente consistente son sustanciales. Simplifica el proceso de realizar cambios, analizar varios escenarios y comunicar tu plan financiero a tu equipo y socios.

Un modelo financiero bien estructurado no solo proporciona claridad, sino que también minimiza las posibilidades de errores e inconsistencias. Te permite probar fácilmente diferentes suposiciones, considerar escenarios "qué pasaría si" y adaptar tu plan financiero según cambien las condiciones. Es una herramienta crucial para la toma de decisiones y para garantizar la viabilidad financiera de tu negocio.

Por lo tanto, invertir tiempo y esfuerzo en construir un modelo financiero sólido definitivamente vale la pena, y puede ahorrarte muchos dolores de cabeza y confusiones en el futuro.

En la captura de pantalla anterior, vemos un ejemplo de cómo se utilizan fórmulas complejas y se organiza la entrada de datos en pestañas separadas. En la sección de "Nómina", las fórmulas extraen los títulos de los puestos, los salarios de los empleados y sus fechas de contratación basadas en los datos de entrada de la pestaña respectiva. En "Gastos de Capital", los gastos de compra de computadoras para nuevos empleados se contabilizan automáticamente, y en "Depreciación", comienza a calcularse su depreciación.

Ahora nos estamos moviendo a la pestaña "P&G | Flujo de Efectivo | Balance" — estos son los tres pilares de la contabilidad financiera que ningún negocio puede prescindir.
Aquí, solo incluimos datos financieros esenciales, estableciendo referencias en filas a los datos correspondientes del "Pronóstico Mensual" y agregando algunos cálculos.

El primer apartado es el Estado de Ganancias y Pérdidas (P&L). Aquí, extraemos datos resumidos de ingresos, costos de bienes vendidos y gastos operativos de la pestaña "Pronóstico Mensual". Añadimos la tasa de impuesto sobre la renta corporativa de la pestaña "Configuración". También incluimos cálculos para varias etapas de ganancias tanto en términos monetarios como en porcentajes. Ahora podemos ver métricas clave como la utilidad bruta, EBITDA — Ganancias antes de intereses, impuestos, depreciación y amortización, y la utilidad neta.

Esta parte del modelo financiero nos ayuda a entender el potencial comercial del proyecto y cuándo puede alcanzar el punto de equilibrio. Para hacerlo, necesitamos observar el mes en que la utilidad neta se vuelve positiva.

A continuación está el igualmente importante Estado de Flujo de Efectivo. Aquí, categorizamos tres grupos de flujos de efectivo y añadimos una línea separada para especificar inversiones para seguir claramente las rondas de inversión si planeas recaudar fondos de esta manera.

El Flujo de Efectivo Operativo representa los ingresos (o pérdidas) de nuestras operaciones principales. Será igual a la utilidad neta más la depreciación. En este ejemplo, no calculamos el capital de trabajo, que se deriva de la relación entre cuentas por pagar, cuentas por cobrar e inventario. Sin embargo, si tu proyecto implica retrasos significativos en los pagos y un inventario real, es esencial incluir estos cálculos en el modelo financiero. Entonces, los cambios en el capital de trabajo también se deducirán al calcular el flujo de efectivo operativo.

El Flujo de Efectivo de Actividades de Inversión incluirá nuestros gastos de capital de la última sección de la pestaña "Pronóstico Mensual". El Flujo de Efectivo de Actividades de Financiamiento incluirá cifras relacionadas con préstamos, depósitos y otras operaciones financieras, si corresponde.

Al calcular el flujo de efectivo, podemos determinar la inversión mínima requerida para la implementación del proyecto. Este es el valor mínimo del flujo de efectivo final.

Finalmente, agregamos el último de los estados financieros clave, el balance general. Proporciona una representación visual de los activos y pasivos de la empresa. Es importante incluir una línea de verificación: los activos y pasivos deben ser iguales, y si no lo son, hay un error en alguna de las fórmulas.

Visualización de indicadores clave de rendimiento simplifica significativamente tanto el trabajo en el modelo financiero en sí como su presentación a posibles socios. La construcción de un modelo financiero en Google Sheets o Excel nos proporciona herramientas simples y diversas para agregar gráficos. Al crear gráficos, es esencial considerar las características específicas de tu negocio y mostrar las métricas más significativas.

Recomiendo separar los datos utilizados para crear gráficos en una pestaña auxiliar separada. Esto es más simple, rápido y comprensible que intentar construir gráficos basados en filas individuales de las tablas principales. La clave es mantener el modelo flexible; al transferir datos a la pestaña auxiliar, nunca copies solo los valores de otras tablas; todos los valores de celda (incluida la cabecera con las etiquetas de los meses) deben establecerse utilizando una función regular "=" mientras se hace referencia al rango requerido desde la pestaña respectiva.

Te proporcionaré ejemplos de visualización. Para una aplicación móvil, es interesante seguir la dinámica de las instalaciones, usuarios activos y el número de suscriptores. Los gráficos de líneas de las opciones de gráficos de Google Sheets o Excel son adecuados para estas métricas.

Para crear un gráfico de líneas, sigue estos pasos:

1. En una celda vacía en tu pestaña auxiliar (donde recopilas datos para el gráfico), ingresa el signo igual (=).
2. Luego, ve a la pestaña de Pronóstico Mensual y selecciona el rango de fechas y los datos que deseas mostrar en el gráfico (por ejemplo, fechas en la columna A e instalaciones en la columna B).
3. Después de seleccionar el rango de datos, presiona Enter. Esto vinculará los datos a tu pestaña auxiliar.
4. Ahora, ve a la pestaña auxiliar y selecciona el rango vinculado (las fechas y las instalaciones).
5. En el menú de Google Sheets, haz clic en "Insertar" y luego elige "Gráfico".
6. Aparecerá un editor de gráficos en el lado derecho. Puedes personalizar tu gráfico aquí. Asegúrate de elegir el tipo de gráfico (gráfico de líneas), agregar etiquetas y ajustar el título del gráfico y las etiquetas de los ejes.
7. Haz clic en "Insertar" para agregar el gráfico a tu pestaña auxiliar.

Puedes repetir este proceso para otros datos que desees visualizar, como usuarios activos y el número de suscriptores.

De esta manera, puedes crear gráficos de líneas para varias métricas clave, lo que facilita analizar y presentar el rendimiento del modelo financiero.

Visualizar el punto de equilibrio y las inversiones necesarias es crucial para cualquier negocio. Proporciona claridad y ayuda a los interesados a comprender la salud financiera del proyecto.

Este gráfico proporcionará una representación visual de cuándo el negocio alcanza el punto de equilibrio y cuánta inversión se necesita. Cuando actualices los datos de entrada en tu modelo financiero, el gráfico reflejará esos cambios y te ayudará a evaluar rápidamente el impacto en tu punto de equilibrio y los requisitos de inversión.

Visualizar la estructura de ingresos y gastos y la dinámica del beneficio neto es esencial para evaluar la salud financiera y la sostenibilidad de un proyecto. Puedes crear estas visualizaciones en Google Sheets o Excel:

1. Configura una nueva pestaña o hoja en tu modelo financiero dedicada a este gráfico.
2. Ingresa los datos para la estructura de ingresos y gastos. Puedes categorizarlos según sea necesario, como costos fijos, costos variables, costos directos, etc.
3. Crea columnas para representar diferentes meses o períodos.
4. En la nueva pestaña, puedes utilizar las herramientas de gráficos incorporadas de Excel o Google Sheets para crear un gráfico de columnas apiladas o un gráfico de cascada. Este tipo de gráfico te permitirá visualizar la estructura de tus ingresos y gastos a lo largo del tiempo.
5. Agrega etiquetas de datos, etiquetas de ejes y una leyenda para que el gráfico sea fácil de entender.

Para visualizar la dinámica del beneficio neto, puedes seguir un proceso similar:

1. Crea una nueva pestaña o hoja para este gráfico.
2. Ingresa datos para el beneficio neto, desglosado por meses o períodos.
3. Utiliza Excel o Google Sheets para crear un gráfico de líneas o un gráfico de área que muestre la dinámica del beneficio neto a lo largo del tiempo.
4. Etiqueta puntos importantes en el gráfico, como el punto de equilibrio y los hitos de beneficios.

Estos gráficos proporcionarán una representación visual de cómo están estructurados tus ingresos y gastos y cómo cambia el beneficio neto con el tiempo. Cuando actualices tu modelo financiero con nuevos datos o ajustes de suposiciones, estos gráficos reflejarán automáticamente esos cambios, ayudándote a evaluar el impacto en la estructura financiera y la dinámica del beneficio neto.